中國官方修訂發(fā)布境外上市備案管理制度配套保密和檔案管理規(guī)則

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中國證監(jiān)會24日發(fā)布消息稱，證監(jiān)會聯(lián)合財政部等部門對《關(guān)于加強在境外發(fā)行證券與上市相關(guān)保密和檔案管理工作的規(guī)定》進行修訂，形成了《關(guān)于加強境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市相關(guān)保密和檔案管理工作的規(guī)定》(下稱《規(guī)定》)。

證監(jiān)會有關(guān)部門負責(zé)人表示，此舉旨在支持企業(yè)依法依規(guī)境外上市，配套《境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市管理試行辦法》(下稱《管理試行辦法》)，《規(guī)定》自2023年3月31日起與《管理試行辦法》同步施行。

據(jù)介紹，本次修訂主要包括：一是調(diào)整適用范圍，銜接《管理試行辦法》，明確適用于企業(yè)直接和間接境外上市。

二是為相關(guān)主體在境外上市活動中保密和檔案管理工作提供更清晰明確的指引。

《規(guī)定》要求境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行上市過程中向證券公司、會計師事務(wù)所等證券服務(wù)機構(gòu)以及境外監(jiān)管機構(gòu)提供、披露，或者通過其境外上市主體等提供、披露文件資料時，遵守保密等相關(guān)法律法規(guī)。

三是完善跨境監(jiān)管合作安排，為安全高效開展跨境監(jiān)管合作提供制度保障。

結(jié)合跨境審計監(jiān)管合作的國際慣例，刪除《規(guī)定》中關(guān)于“現(xiàn)場檢查應(yīng)以我國監(jiān)管機構(gòu)為主進行，或者依賴我國監(jiān)管機構(gòu)的檢查結(jié)果”的表述，明確境外證券監(jiān)督管理機構(gòu)及有關(guān)主管部門提出就境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行上市相關(guān)活動對境內(nèi)企業(yè)以及為該等企業(yè)提供相應(yīng)服務(wù)的境內(nèi)證券公司、證券服務(wù)機構(gòu)進行檢查或調(diào)查取證的，應(yīng)當(dāng)通過跨境監(jiān)管合作機制進行，證監(jiān)會或有關(guān)主管部門依據(jù)雙多邊合作機制提供必要的協(xié)助，為安全高效開展跨境監(jiān)管合作提供制度保障。

上述負責(zé)人表示，證監(jiān)會將持續(xù)推進資本市場高水平制度型開放，積極拓展現(xiàn)有跨境監(jiān)管合作機制的有益成果，營造良好的境外上市監(jiān)管環(huán)境，支持企業(yè)依法依規(guī)境外上市。(完)