三友化工：2009年公司債券2015年付息公告

時間：2015-11-20 11:00:01 來源：

重要內(nèi)容提示：

債權(quán)登記日：2015年11月25日

債券付息日：2015年11月26日

唐山三友化工股份有限公司(以下簡稱“發(fā)行人”或“公司”)2009年公司債券(以下簡稱“本期債券”)將于2015年11月26日支付自2014年11月26日至2015年11月25日期間(以下簡稱“本年度”)的利息。根據(jù)《唐山三友化工股份有限公司公開發(fā)行公司債券募集說明書》有關(guān)條款的規(guī)定，為保證付息工作的順利進行，現(xiàn)將有關(guān)事宜公告如下：

一、本期債券基本情況

1、債券名稱：唐山三友化工股份有限公司2009年公司債券

2、債券簡稱：09三友債

3、債券代碼：122037

4、發(fā)行規(guī)模：人民幣9.6億元

5、債券期限：8年期固定利率債券，第5年末附發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)及投資者回售選擇權(quán)。

6、債券發(fā)行批準機關(guān)及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2009]1110號文核準公開發(fā)行。

7、債券利率和計息方式：本期債券票面利率為6.32%，在債券存續(xù)期的前5年保持不變；如發(fā)行人行使上調(diào)票面利率選擇權(quán)，未被回售部分債券在存續(xù)期限后3年票面年利率為債券存續(xù)期限前5年票面年利率加上調(diào)基點，在債券存續(xù)期限后3年固定不變。2014年11月公司未上調(diào)“09三友債”存續(xù)期后3年的票面利率，即：“09三友債”存續(xù)期后3年的票面年利率仍為6.32%。

本期債券采取單利按年計息，不計復(fù)利，逾期不另計利息。

8、還本付息的期限和方式：本期公司債券按年付息、到期一次還本。利息每年支付一次，最后一期利息隨本金一起支付。若投資者部分或全部行使回售選擇權(quán)，則回售部分債券的利息和本金在2014年11月26日一起支付。2014年公司“09三友債”回售申報有效數(shù)量為0，其債券規(guī)模仍為9.6億元。

9、利息登記日：本期債券存續(xù)期間，自2010年起每年11月26日之前的第1個工作日為本期債券的利息登記日。

10、付息日：本期債券存續(xù)期間，自2010年起每年11月26日為上一個計息年度的付息日(如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個工作日).

11、信用級別：2015年5月，經(jīng)聯(lián)合信用評級有限公司跟蹤評級，維持公司的主體信用等級為AA，本期債券信用等級為AA+.

12、債券形式：實名制記賬式公司債券。

13、上市時間和地點：本期債券于2009年12月18日在上海證券交易所上市交易。

14、登記、托管、委托債券派息、兌息機構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司(以下簡稱“中證登上海分公司”)

二、本次付息方案

本期債券的票面利率為6.32%。每手“09三友債”(面值1,000元)實際派發(fā)利息為63.2元(含稅).

三、本次付息債權(quán)登記日和付息日

1、債權(quán)登記日：2015年11月25日

2、債券付息日：2015年11月26日

四、本次付息對象

本次付息對象為截至2015年11月25日上海證券交易所收市后，在中證登上海分公司登記在冊的全體“09三友債”持有人。

五、本次付息辦法

1、公司已與中證登上海分公司簽訂了《委托代理債券兌付、兌息協(xié)議》，委托中證登上海分公司進行債券兌付、兌息。如公司未按時足額將債券兌付、兌息資金劃入中證登上海分公司指定的銀行賬戶，則中證登上海分公司將根據(jù)協(xié)議終止委托代理債券兌付、兌息服務(wù)，后續(xù)兌付、兌息工作由公司自行負責(zé)辦理，相關(guān)實施事宜以公司的公告為準。

公司將在本年度付息日2個交易日前將本年度債券的利息足額劃付至中證登上海分公司指定的銀行賬戶。

2、中證登上海分公司在收到款項后，通過資金結(jié)算系統(tǒng)將債券利息劃付給相應(yīng)的兌付機構(gòu)(證券公司或中證登上海分公司認可的其他機構(gòu))，投資者于兌付機構(gòu)領(lǐng)取債券利息。

六、關(guān)于投資者繳納公司債券利息所得稅的說明

1、根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券個人投資者應(yīng)繳納公司債券個人利息收入所得稅，征稅稅率為利息額的20%。本期債券利息個人所得稅將統(tǒng)一由各兌付機構(gòu)負責(zé)代扣代繳并直接向各兌付機構(gòu)所在地的稅務(wù)部門繳付。如各兌付機構(gòu)未履行上述債券利息個人所得稅的代扣代繳義務(wù)，由此產(chǎn)生的法律責(zé)任由各兌付機構(gòu)自行承擔(dān)。

2、根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，對于持有本期債券的居民企業(yè)，其債券利息所得稅自行繳納。

3、根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實施條例、《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發(fā)[2009]3號)、《關(guān)于中國居民企業(yè)向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業(yè)所得稅有關(guān)問題的通知》(國稅函[2009]47號)以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券合格境外機構(gòu)投資者(含人民幣合格境外機構(gòu)投資者，RQFII)取得的本期債券利息應(yīng)繳納10%的企業(yè)所得稅，中證登上海分公司將按10%的稅率代扣相關(guān)非居民企業(yè)上述企業(yè)所得稅，將稅款返還給發(fā)行人，然后由發(fā)行人向當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門繳納。

七、本期債券相關(guān)機構(gòu)

1、發(fā)行人：唐山三友化工股份有限公司

辦公地址：河北省唐山市南堡開發(fā)區(qū)三友辦公大樓證券部

聯(lián)系人：徐小華、王國平

聯(lián)系電話：0315-8519078,8511642

傳真：0315-8519109

2、主承銷商/保薦人/上市推薦人/債券受托管理人：招商證券股份有限公司

注冊地址：深圳市福田區(qū)益田路江蘇大廈A座38-45層

聯(lián)系人：聶冬云

聯(lián)系電話：0755-82960984

傳真：0755-82943121

3、托管人：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司